Las cuentas corrientes de clientes permiten manejar ventas a crédito, controlar saldos pendientes y gestionar cobros de manera eficiente.
💳 ¿Qué son las cuentas corrientes?
Es un sistema que registra:
- Ventas a crédito realizadas a clientes
- Pagos recibidos de los clientes
- Saldo pendiente de cada cliente
- Historial de movimientos crediticios
- Límites de crédito autorizados
🔍 Acceder a cuentas corrientes
- Ve al menú Clientes o Cuentas por Cobrar.
- Selecciona Cuentas Corrientes.
- También puede estar en Reportes → Clientes.
🎯 Configurar cliente para crédito
✅ Requisitos previos
- Cliente debe estar registrado completamente
- Verificar datos fiscales (NIT, dirección)
- Evaluar capacidad crediticia
- Establecer referencias comerciales
💰 Establecer límite de crédito
- Ir a Catálogos → Clientes
- Editar el cliente específico
- Establecer Límite de Crédito
- Configurar Días de Crédito (plazo de pago)
- Marcar como Cliente de Crédito Activo
💡 Recomendaciones para límites:
- Comienza con límites conservadores
- Aumenta gradualmente según historial de pago
- Revisa y actualiza límites periódicamente
- Considera el volumen de compras habitual
🛒 Realizar venta a crédito
- En el proceso de venta, selecciona el cliente
- El sistema mostrará su saldo actual y límite disponible
- En Forma de Pago, selecciona Crédito
- Verifica que no exceda el límite autorizado
- Completa la venta normalmente
📊 Consultar estado de cuenta
👤 Por cliente individual
- Busca el cliente en la lista
- Haz clic en Ver Estado de Cuenta
- Revisa el saldo actual y movimientos
- Analiza la antigüedad de saldos
📋 Información que muestra
- Saldo actual: Total adeudado por el cliente
- Límite de crédito: Máximo autorizado
- Crédito disponible: Límite - saldo actual
- Facturas pendientes: Documentos sin pagar
- Pagos realizados: Historial de abonos
- Días de vencimiento: Facturas vencidas
💵 Registrar pagos
📥 Proceso de pago
- Ve a Cuentas Corrientes → Registrar Pago
- Selecciona el cliente que paga
- Elige las facturas que está pagando
- Ingresa el monto del pago
- Selecciona la forma de pago (efectivo, cheque, transferencia)
- Guarda el registro del pago
🧾 Tipos de pago
- Pago total: Cancela completamente una o varias facturas
- Pago parcial: Abono a cuenta de una factura
- Pago a cuenta: Abono sin aplicar a factura específica
- Pago por adelantado: Saldo a favor del cliente
⚠️ Control de pagos:
- Siempre emite recibos de pago
- Archiva comprobantes de transferencias y cheques
- Verifica que los cheques no reboten
- Actualiza inmediatamente los registros
📈 Reportes de cuentas corrientes
📊 Reporte de saldos
- Saldos por cliente: Lista de todos los clientes con saldo
- Saldos vencidos: Clientes con facturas vencidas
- Análisis de antigüedad: Saldos por días de vencimiento
- Límites de crédito: Utilización de límites por cliente
💰 Reportes de cobranza
- Facturas por vencer: Próximas a vencimiento
- Cartera vencida: Facturas ya vencidas
- Historial de pagos: Pagos recibidos en un período
- Análisis de rotación: Velocidad de cobro
🚨 Gestión de cobranza
⏰ Seguimiento de vencimientos
- Revisa diariamente las facturas próximas a vencer
- Contacta a clientes 3-5 días antes del vencimiento
- Envía recordatorios de pago por email o WhatsApp
- Programa visitas de cobranza si es necesario
📞 Proceso de cobranza
- Día 1-7 de vencido: Llamada de recordatorio amigable
- Día 8-15: Llamada más firme, solicitud de compromiso
- Día 16-30: Visita presencial, carta formal
- Más de 30 días: Evaluar suspensión de crédito
⚖️ Control crediticio
🔒 Bloquear clientes
- Clientes que excedan su límite de crédito
- Clientes con facturas muy vencidas
- Clientes con historial de pago deficiente
- El sistema puede bloquear automáticamente nuevas ventas
📊 Análisis crediticio
- Días promedio de cobro: Por cliente y general
- Porcentaje de cartera vencida: Indicador de riesgo
- Rotación de cartera: Eficiencia de cobranza
- Provisiones: Para cuentas incobrables
📋 Mejores prácticas
- Establece políticas de crédito claras y por escrito
- Evalúa crediticiamente antes de otorgar crédito
- Mantén comunicación constante con clientes
- Revisa y actualiza límites periódicamente
- Capacita al equipo en gestión de cobranza
- Utiliza tecnología para automatizar recordatorios